特大虚开发 票网络被捣毁,13家企业涉案票面金额15亿

    昨天（7月8日），宁波市公安局对外通报了一起案件：警方于近日捣毁了一个空前庞大的虚开运输发 票网络，共有13家企业涉案，虚开的发 票票面金额高达15亿元。
    皮包公司牵出特大虚开发 票犯罪网络
    今年2月14日，宁波镇海区地税局向警方提供了一条某企业虚开运输发 票的线索。民警立即进行调查，发现这家注册资本为30万元，自有车辆23辆的运输企业存在重大嫌疑：这家公司所有车辆均属挂靠性质，本身无实际运力，但成立以来已开出发 票3053份，涉及金额1.45亿元，抵扣税款1017.29万元。
    警方还发现，这家“效益超好”的公司成立才8个月就被注销了，线索到这就断了。就在侦查陷入停滞时，警方在中介人刘某的住所查获了一本账本，上面详细记录了一次次交易。这本账本的出现，又牵出了另外两家类似的皮包公司，这两家公司共开出发 票6735份，金额1.4亿元。由此警方确认，看似三家独立的公司，其实就是三块牌子一套人马。
    警方立即抓捕了6名涉案人员。经初步审讯，该团伙在无实际运输业务的情况下，通过收取一定的开票手续费的方式，共开具发 票一万多份，金额高达2.89亿元。
    暴利致使虚开发 票犯罪利益链难斩断
    事实上，这些仅仅是冰山一角，随着案件的深入，呈现在警方面前的是一个空前庞大的虚开发 票犯罪网络。
    警方发现涉嫌虚开发 票的运输企业有13家，它们开出的运输发 票遍布宁波，几乎每个行业、每个领域只要有运输业务的，均有虚开的运输发 票。根据警方统计，这些公司在没有任何业务往来的情况下，收取手续费为他人虚开运输发 票，票面金额高达15亿元。
    据犯罪嫌疑人刘某交代：“只要给钱就能开发 票，一张发 票能净赚200元到2万元不等，付出的劳动就是动动手指敲敲键盘而已，这样的暴利让人疯狂。”
    此外，虚开发 票背后存在巨大的买方市场。有倒卖、虚开发 票者，必有违法接受虚开、倒卖发 票的企业，买方和卖方连接后构成了一条违法链条。
    民警调查发现，此类虚开发 票犯罪整个作案流程为：犯罪嫌疑人以假身份注册一家公司，然后抽掉全部资金，使公司成为名副其实的皮包公司。之后犯罪嫌疑人以公司的名义从税务机关领购发 票，在没有真实货物贸易的前提下，按客户需要打印发 票内容，收取一定的“手续费”。这种虚开发 票的方式俗称“阴阳联”，也叫做“大头小尾”，是指虚开的发 票的存根联和记账联金额小，而发 票联金额大。
    “‘卖方市场’和‘买方市场’要同时打击，这样才能有效遏制虚开发 票犯罪。”民警认为，遏制虚开发 票犯罪，公安机关要加大对犯罪团伙的打击力度；税务部门应积极发挥监管和查处的作用，加大对买方市场的整治力度。

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