中国最大股权诈骗案在成都一审 主犯获刑15年

    1月20日，号称“中国最大股权诈骗案”一审在成都市中级人民法院落槌，被告人曾汉林犯合同诈骗罪被判有期徒刑15年，并处罚金200万元。现年66岁的曾汉林被指掏空旗下广东飞龙集团（简称“飞龙集团”），以“资产重组，借壳上市”为名，利用合同诈骗成都联益集团（简称“联益集团”）所持价值6800万元的成都联益股份有限公司（简称“成都联益”，交易代码“001696”）法人股。曾汉林在1999年年底经多米尼加潜逃至加拿大，去年2月份从加拿大遣返回国。
    法院认定诈骗罪成立
    判决书显示，法院认定了检方指控的犯罪事实，认为飞龙集团构成合同诈骗罪，曾汉林身为董事长、总经理，是单位犯罪中直接负责的主管人员，其行为也构成合同诈骗罪。
    一审判决书显示，飞龙集团以非法占有为目的，在签订和履行合同过程中，隐瞒其负有高额债务，无力支付股权转让款的事实真相，诱骗成都联益（集团）与其签订股权转让协议并履行合同，骗取其价值6800万元的法人股权后质押贷款并占有使用。该行为已经构成合同诈骗罪，且数额特别巨大。
    被告方表示要上诉
    此前的庭审中，曾汉林及其辩护律师认为，飞龙集团主观上没有占有成都联益股权的故意，客观上没有实施具体的诈骗行为，飞龙集团不构成合同诈骗罪，曾汉林也不需承担刑事责任。
    曾汉林的辩护律师出具的证据，包括加拿大毕马威会计师事务所出具的审计报告中文翻译版等书证，该审计报告反映飞龙集团财务状况良好。此前，公诉机关认定该审计报告为虚假zheng明，成都中院在一审判决书中认定“境外的会计师事务所对国内企业的审计没有法定效力。”
    辩护律师质疑控方所列飞龙集团当时债务计1.2亿元左右“仅以口头猜测为主”，一审判决最终认定飞龙集团当时负债为3000万元。
    曾汉林的辩护律师之一赶赴成都中院，另外一名律师因为出差未能及时抵达。辩护律师认为法院的认定结果与事实出入较大，并对一审判决表示遗憾。
    20日下午，曾汉林的家属表示，对法院的判决“很失望”。律师称，当事人在与律师会面后，已明确地表示要上诉。(据羊城晚报 京华时报)
    案卷阅读
    首家乡镇企业股
    “联姻”却遭遇骗局
    成都联益的前身是1978年创办的双流县团结轧钢厂。1985年，由该厂组建为双流县联益钢铁企业公司，1989年组建联益股份有限公司并发行股票。
    1997年3月6日，成都联益在深交所上市，成为全国第一家乡镇企业股，主业为钢铁冶炼、机械制造。当时年产钢铁仅10多万吨，无法与大钢厂竞争。 
    1997年11月29日，成都联益发布董事会公告称，公司第一大股东联益集团将所持3421.6万股法人股（占总股本的40%）以每股1.99元的价格转让给飞龙集团，转让款共计6800万元。按双方约定，飞龙集团支付200万元订金，并将在以后的18个月内分4次付清转让款。联益集团负责人说这主要是因为有广东证券担保。
截止到1997年6月30日，成都联益每股净资产为1.82元，而飞龙集团所给的收购价为1.99元，收购价较高。此次转让后，飞龙集团成为成都联益第一大股东，联益集团退居第二大股东。
    1998年初，飞龙集团董事长曾汉林当选为成都联益新任董事长。
    看上去很美的账面利润
    1998年1月，飞龙集团将其控股75%的广东飞龙高速客轮有限公司（简称“飞龙高速”）的股权含权转让给成都联益，协议受让价为7400万元，可延缓到2002年支付。经过这次资产置换，飞龙高速1997年全年利润按75%的份额全部并入成都联益1997年年度报表，成都联益1997年未分配利润增加了2792万元。飞龙高速在1998年又为成都联益贡献了2300万元利润，但这些都只是账面利润。
    飞龙集团上述“慷慨解囊”之举，让成都联益利润大幅增长，1997年成都联益的净利润较1996年增长115.55%，每股收益从1996年的0.17元升至1997年的0.38元，净资产收益率达到17.85%。
    但是，飞龙集团从未真正参与成都联益的经营管理，而成都联益作为飞龙高速的控股股东，也从未有机会插手其经营和业务。这样的重组，实际上只是账面重组。
    看到“催款单”如梦初醒
    1998年8月18日，飞龙集团私自将这价值6800万元的法人股权作为抵押，从交通银行广州一家支行贷款3500万元，并将其中的600万元支付给成都联益。9月30日，飞龙集团与联益集团签订《股权转让的补充协议》，说自己在未付完款之前，这部分股票的所有权仍属于联益集团所有，飞龙集团无处置权，不得将此股权进行任何形式的质押和抵押。
    这之后，飞龙集团曾给过联益集团一张250万元人民币的银行汇款单和318万美元的银行存款证明。但事后经警方查明，这些凭单纯属伪造。
    直到1999年8月，一家银行送来一张3000万元的催款通知书，联益集团才如梦初醒，向成都市公安局(微博)报案，称飞龙集团涉嫌诈骗，而广东证券公司被控共谋欺诈。此后，飞龙集团副总经理张朝晖被警方抓获，曾汉林则出逃海外。
    骗局揭开
    据成都市检察院起诉书显示，1997年9月，张朝晖在明知飞龙集团债台高筑的情况下，伙同曾汉林、陈志群夫妇等人，找到广东证券公司投资银行总部黄某，要其策划帮助“资产重组，借壳上市”。经黄某牵线搭桥，联益集团与飞龙集团达成协议。同时，广东证券为飞龙集团编制了内容不真实的财务报告、资产损益表、负债表等材料。
    经公安、检察机关查实，飞龙集团在“资产重组”前就已经是一家资不抵债的空壳公司。
    截止到1999年8月重组欺诈案东窗事发，曾汉林向银行贷款涉及人民币本息776万元，美元100万元，以及3500万元人民币股票抵押贷款，共计折合人民币5100万元。
    2001年3月17日，成都中院宣判，飞龙集团诈骗罪成立，被判处罚金800万元。飞龙集团副总经理张朝晖被判入狱13年，罚金20万元，同时追缴已冻结在深交所的成都联益3421.6万股法人股，发还成都联益。
    2001年5月21日，四川省高院二审做出终审判决，认为1998年5月，成都联益实施每10股送3股、转增3股的分红、转增股本方案。故3421.6万股法人股已经增至5474.56万股。并对张朝晖改判为10年，罚金不变。
    案件年表
    1997年
    3月6日，成都联益在深交所上市
    9月，飞龙集团曾汉林等人策划“资产重组，借壳上市”
    11月，联益集团将价值6800万元的法人股转让给飞龙集团
    1998年
    年初，曾汉林当选为成都联益新任董事长
    8月18日，飞龙集团私自将联益集团法人股权作为抵押，从广州一家银行贷款
    1999年
    8月，联益集团向成都市公安局报案，飞龙集团涉嫌诈骗
    年底，曾汉林潜逃至加拿大
    2001年
    3月17日，成都中院宣判，飞龙集团诈骗罪成立，判处罚金800万元。
    2011年
    2月17日，曾汉林从加拿大被遣返回国
    2012年
    1月20日，成都市中院一审判决曾汉林有期徒刑15年，并处罚金200万元
    焦点人物
    曾汉林的逃亡生涯
    躲了十余年终被遣返
    被成都警方以合同诈骗罪立案侦查之后，曾汉林携带从香港朋友处借得的8万港币外逃。1999年11月，他和家人使用在多米尼加购买的护照飞抵加拿大。
    2000年，中国公安部发出2000年第3号通缉令，通缉曾汉林。从此他成为中国公安部“10大诈骗通缉嫌犯”之一，与赖昌星等齐名。
    在多伦多非法居住四年后，曾汉林于2004年向加拿大政府申请难民身份。加拿大难民局以其卷入在中国的刑事罪案为由，否决他的申请。
    2011年2月17日，加拿大遣返曾汉林回中国。同年，曾汉林在成都市中级人民法院接受审判。
    连线亲历者
    本报记者今赴双流
    与事件亲历者面对面
    曾汉林因犯合同诈骗罪被判刑，作为亲历了那段历史的成都联益人，对此有何感想呢？昨日下午，成都晚报记者电话联系到成都联益原董事长徐怀中、成都联益原高层施凤水。对于法院的判决结果，徐怀忠表示很高兴。施凤水则说，有些事情电话里讲不清楚，希望和成都晚报记者见面谈。为此，记者今日将赴双流采访施凤水，敬请读者关注。
    (成都晚报记者 彭疆)
                                                                                 （四川刑事辩护律师网）